Vous envisagez d’améliorer votre future pension de retraite avant 2026 ? Une solution méconnue mais efficace s’offre à vous : le rachat de trimestres. Cette démarche permet de compenser des périodes où vous n’avez pas cotisé suffisamment, notamment lors d’années d’études supérieures ou d’années incomplètes.
À retenir
- Une méthode secrète pour augmenter votre pension avant la retraite.
- Combler vos ‘trous’ de cotisation grâce à un dispositif spécifique.
- Choisir l’option de rachat la plus adaptée à votre profil.
Comprendre le rachat de trimestres
Le rachat de trimestres consiste à verser volontairement des cotisations pour valider des périodes non cotisées, augmentant ainsi le nombre de trimestres pris en compte pour le calcul de votre pension. Ce dispositif est particulièrement utile si votre carrière présente des « trous » ou des années où vous n’avez pas validé les 4 trimestres requis.
Qui peut en bénéficier ?
Ce dispositif s’adresse aux personnes âgées de 20 à 67 ans n’ayant pas encore liquidé leur pension de retraite. Il concerne principalement :
- Les années d’études supérieures effectuées dans des établissements reconnus.
- Les années incomplètes, c’est-à-dire celles où moins de 4 trimestres ont été validés.
Il est possible de racheter jusqu’à 12 trimestres au total pour ces deux motifs combinés.
Options de rachat et impact sur la pension
Deux options s’offrent à vous lors du rachat :
- Option 1 : Rachat pour le taux seul – Cette option vise à réduire la décote appliquée si vous n’avez pas le nombre de trimestres requis pour une retraite à taux plein. Elle n’augmente pas la durée d’assurance.
- Option 2 : Rachat pour le taux et la durée d’assurance – Plus coûteuse, cette option augmente à la fois le taux de liquidation et la durée d’assurance, ce qui peut significativement améliorer le montant de votre pension.
Le choix entre ces options dépend de votre situation personnelle et de vos objectifs de retraite.
Coût du rachat
Le coût d’un trimestre racheté varie en fonction de :
- Votre âge au moment du rachat.
- Votre revenu annuel moyen des trois dernières années.
- L’option de rachat choisie.
Par exemple, en 2025, pour un assuré de 50 ans avec un revenu annuel moyen de 42 000 €, le coût par trimestre est estimé à :
- Option 1 : environ 3 500 €.
- Option 2 : environ 5 200 €.
Ces montants sont indicatifs et peuvent varier selon les barèmes officiels en vigueur.
Modalités de paiement
Le paiement peut être effectué en une seule fois ou de manière échelonnée :
- 1 trimestre : paiement comptant.
- 2 à 8 trimestres : échelonnement possible sur 1 ou 3 ans.
- 9 à 12 trimestres : échelonnement possible sur 1, 3 ou 5 ans.
Des majorations annuelles s’appliquent en cas de paiement échelonné.
Avantages fiscaux
Les sommes versées pour le rachat de trimestres sont déductibles de votre revenu imposable, réduisant ainsi votre charge fiscale. Cette déduction s’applique l’année du paiement ou est répartie en cas d’échelonnement.
Est-ce rentable ?
Avant de vous lancer, il est essentiel d’évaluer la rentabilité de cette opération. Comparez le coût du rachat avec l’augmentation attendue de votre pension et considérez d’autres options, comme prolonger votre activité professionnelle. Une simulation personnalisée peut vous aider à prendre une décision éclairée.
En somme, le rachat de trimestres est une opportunité à considérer pour optimiser votre pension de retraite. Toutefois, une analyse approfondie de votre situation personnelle est indispensable pour déterminer si cette démarche est adaptée à vos besoins et objectifs.